הכירו את סוגי המסמכים השונים:
מסמכים המתאימים לכל סוגי העסקים - עוסק פטור, עוסק מורשה וחברה בע"מ:
- חשבונית עסקה - מסמך המהווה פירוט עסקה ודרישת תשלום, אך אינו מסמך מחייב מול רשויות המס. גם עוסק פטור רשאי להוציא חשבונית עסקה, והמע"מ המוגדר במסמך זה כברירת מחדל עבור עוסק פטור הינו 0٪.
- קבלה - מסמך המהווה אישור ללקוח על תשלום. לקוח חייב לקבל קבלה עבור התשלום שביצע. בקבלה יש להוסיף את פרטי התשלום כפי שנתקבלו, וניתן גם להוסיף פירוט עבור השירות או המוצר עבורו התקבל התשלום.
עוסק פטור מפיק קבלות בלבד. עוסק מורשה או חברה יכולים להפיק מסמך משולב עם חשבונית מס, הקרוי חשבונית מס/קבלה.
קבלה יש לבטל על ידי קבלת ביטול - קבלה בסכום שלילי.
- הצעת מחיר- מסמך המציג ללקוח את פרטי השירות או המוצר הרצוי ואת התשלום הנדרש עבורו. זהו אינו מסמך מחייב מבחינת הרשויות, אלא הצעה בלבד (בדרך כלל ההצעה מוגבלת בזמן).
- הזמנת עבודה - חלק מבעלי העסקים (בעיקר אלו המספקים מוצרים בהזמנה מיוחדת כגון קבלנים, חנויות רהיטים ועוד) מספקים ללקוח הזמנת עבודה בה מצוינים פרטי המוצר ושלבי האספקה.
- תעודת משלוח - מסמך המלווה את המוצר הנשלח אל הלקוח, במידה ולא מדובר באספקה במקום. לעיתים נדרשת חתימה על גבי התעודה, ולכן זהו המסמך היחיד שלעיתים יש צורך בהדפסתו.
- תעודת החזרה - מסמך הביטול של תעודת המשלוח. ניתן להפיק מסמך ביטול מלא (על כל המוצרים הקיימים בתעודת המשלוח המקורית) או חלקי (על חלק מהמוצרים בלבד). עיינו ב"ביטול מסמכים".
מסמכים לעוסק מורשה וחברות
עוסקים מורשים וחברות גובות מע"מ מלקוחותיהם ולפיכך עליהם להפיק ללקוח מלבד קבלה גם חשבונית מס.
- חשבונית מס - מסמך המפרט את השירות או המוצר עבורו אתם גובים את התשלום, גובה התשלום הנדרש עבורו והמע"מ הכלול בעסקה. בעת הפקת המסמך ניתן להגדיר מוצרים במחיר הכולל מע"מ או לא כולל מע"מ והמערכת תחשב או תוסיף את המע"מ באופן אוטומטי. שימו לב כי בכל מקרה חייב להופיע בחשבונית סכום המע"מ הכלול בעסקה.
מלבד בעלי מקצוע מסוימים, חשבונית מס ניתן להוציא רק בעת קבלת התשלום בפועל. כך שבמקרה של תשלומים דחויים ניתן להפיק ללקוח קבלה, ורק במועד פירעון התשלום, להפיק חשבונית מס. למידע אודות סגירת קבלה עם חשבונית ומעקב אחרי מסמכים פתוחים עיינו במאמרים נוספים שלנו.
- חשבונית מס קבלה - מסמך המהווה שילוב של שני המסמכים אותם יש להוציא ללקוח: חשבונית מס וקבלה. לכן, בעת ביטול מסמך זה יש להפיק שני מסמכי ביטול : חשבונית זיכוי וקבלת ביטול.
הערות
0 הערות
היכנס למערכת כדי להגיב.